ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE exel

Introduction : La comptabilité est un outil d'évaluation communiquant des informations sur l'activité économique d'une entité économique (entreprise, collectivité, association, État, administration publique, etc.), ainsi que sur les éléments de son patrimoine incorporel (fonds de commerce par exemple), matériel et financier. Ces informations, généralement exprimées en unités monétaires, sont saisies, classées et agrégées de manière à établir des documents de synthèse (bilan comptable, compte de résultats, ...). Ceux-ci sont arrêtés chaque année et décrivent notamment la situation financière de l'entité, sa création de richesse ainsi que les flux et l'état de sa trésorerie. Cependant, quand les entreprises comptabilisent leurs opérations, Le compte "5141 Banque" tenu par une entreprise n’enregistre souvent pas opérations que le compte de l'entreprise tenu par le banquier, et ce due à diverses raisons :  les chèques émis par l'entreprise ne sont comptabilisés par le banquier qu'après encaissement par le bénéficiaire.  le banquier enregistre des virements (règlements des clients par virements) au bénéficie de l'entreprise et informe celle-ci dans un deuxième temps.  Le banquier procède aux paiements de fournisseurs par prélèvement automatique sur le compte de l'entreprise et informe celle-ci dans un deuxième temps.  Des erreurs sur les sommes peuvent être commises par l'entreprise ou par la banque.  Des oublis d’enregistrement.

Veuillez patienter pendant que nous préparons Votre fichier .
Votre fichier sera démarre automatiquement,dans

Seconde

-->